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注册会计师执业合规风险防范相关规范

注册会计师执业合规风险防范相关规范

分层面列举注册会计师执业中的主要合规依据，分析防范合规风险的主要路径。课程适宜对象：执业注册会计师

课程评价

课件索引

第一部分执业合规的内涵、价值与监管生态

一、注册会计师行业发展现状

二、执业合规的内涵

三、执业合规的核心价值

四、执业合规的监管生态

第二部分注册会计师执业合规风险防范主要规范

一、注册会计师执业合规风险防范的四个层面

二、监管层面执业合规风险防范主要规范

1. 注册会计师法

4. 上市公司信息披露管理办法

5. 监管规则适用指引——审计类

6. 注册会计师行业诚信建设刚要

7. 关于进一步压实会计工作责任加强会计法律法规和国家统一的会计制度贯彻实的意见

8. 关于进一步规范财务审计秩序促进注册会计师行业健康发展的意见

9. 注册会计师行业严重失信主体名单管理办法

10. 中国注册会计师协会会员执业违规行为惩戒办法

三、会计师事务所层面执业合规风险防范主要规范

1. 会计师事务所一体化管理办法

2. 关于加强会计师事务所基础性标准体系建设的指导意见

3. 会计师事务所执业许可和监督管理办法

4. 会计师事务所从事证券服务业务合规手册

5. 会计师事务所质量管理准则第5101号

6. 会计师事务所质量管理准则第5102号

7. 中国注册会计师独立性准则第1号和职业道德守则第4号

四、合伙人层面执业合规风险防范主要规范

1. 会计师事务所管理准则第5101号和审计准则1121号

2. 职业道德守则和独立性准则第1号

五、执业人员层面执业合规风险防范主要规范

1. 职业道德守则

2. 独立性准则第1号

3. 中国注册会计师鉴证业务基本准则

4. 中国注册会计师审计准则

第三部分合规要求的规范建议

讲义(pdf)

注册会计师执业合规风险防范相关规范 (3.87 KB)

课时：5.1学时关键字：审计实务

分层面列举注册会计师执业中的主要合规依据，分析防范合规风险的主要路径。课程适宜对象：执业注册会计师

课程售价 ¥150

教师介绍

徐峥 江苏仁禾中衡会计师事务所（普通合伙）合伙人 江苏省会计高端人才，正高级会计师

上海国家会计学院（亚太财经与发展学院）| 中国会计视野

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